我國(guó)洗錢(qián)規(guī)模究竟有多大，一直沒(méi)有準(zhǔn)確的說(shuō)法。
中國(guó)人民銀行不久前發(fā)布的《2005中國(guó)反洗錢(qián)報(bào)告》透露：2005年，我國(guó)反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)分析中心通過(guò)對(duì)大額和可疑資金交易報(bào)告等信息進(jìn)行分析和甄別，共移交可疑交易線索533份，涉及人民幣793.51億元。實(shí)際上，這只是我國(guó)“黑錢(qián)”
巨大而神秘的冰山一角。
今年1－3月，中央財(cái)經(jīng)大學(xué)國(guó)家社科基金課題組通過(guò)對(duì)全國(guó)27個(gè)省市區(qū)金融系統(tǒng)進(jìn)行調(diào)查，推算得出：我國(guó)2005年洗錢(qián)規(guī)模為7223億元左右。其中，多數(shù)“黑錢(qián)”主要是通過(guò)實(shí)業(yè)經(jīng)營(yíng)進(jìn)行“漂白”。
“黑錢(qián)”來(lái)自何方
“黑錢(qián)”不是憑空而來(lái)的，隱蔽型經(jīng)濟(jì)是“黑錢(qián)”滋生的土壤。非正規(guī)生產(chǎn)、地下生產(chǎn)和非法生產(chǎn)都是隱蔽型經(jīng)濟(jì)的范疇�！昂阱X(qián)”的多少主要取決于隱蔽型經(jīng)濟(jì)規(guī)模的大小。
計(jì)算隱蔽型經(jīng)濟(jì)收入規(guī)模最直觀的辦法是考察居民收支。在國(guó)民收入中，居民部門(mén)收支應(yīng)該是基本平衡的。如果支出大于收入，則表明居民部門(mén)存在一定規(guī)模的隱蔽型經(jīng)濟(jì)收入。在中央財(cái)經(jīng)大學(xué)課題組所調(diào)查的27個(gè)省份中，2005年城鄉(xiāng)居民收入合計(jì)89672億元，消費(fèi)支出、投資和貨幣儲(chǔ)蓄總額為104634億元，資金運(yùn)用大于資金來(lái)源14962億元。以此推算，全國(guó)31個(gè)省、自治區(qū)和直轄市居民的隱蔽型經(jīng)濟(jì)收入為17198億元左右。鑒于2005年全國(guó)被調(diào)查的27個(gè)省份居民平均儲(chǔ)蓄率為42%，也就是說(shuō)，隱蔽型經(jīng)濟(jì)收入17198億元中將有42%左右用于儲(chǔ)蓄，這部分貨幣資金則需要進(jìn)行“漂白”。由此可斷定，2005年洗錢(qián)規(guī)模為7223億元左右。
銀行的從業(yè)人員大都了解，隱蔽型經(jīng)濟(jì)收入與現(xiàn)金交易可謂形影不離。隱蔽型經(jīng)濟(jì)活動(dòng)形成的大額收入通過(guò)各種形式轉(zhuǎn)化為合法的收入，無(wú)論是大額提現(xiàn)還是儲(chǔ)蓄都會(huì)引發(fā)現(xiàn)金投放的異動(dòng)。
通過(guò)對(duì)27個(gè)省的現(xiàn)金異動(dòng)統(tǒng)計(jì)可發(fā)現(xiàn)，大部分省份現(xiàn)金都有投放異動(dòng)，高于正常值�，F(xiàn)金投放異動(dòng)比較高的省份有廣東、云南和湖北。
央行的反洗錢(qián)報(bào)告也顯示，2005年，人民幣的重點(diǎn)可疑交易和外匯的重點(diǎn)可疑交易信息以廣東省和浙江省為重點(diǎn)，兩省的重點(diǎn)可疑交易信息占全國(guó)總量的61.4%，廣東省尤其突出，占全國(guó)總量的40.5%。
央行認(rèn)為，這一現(xiàn)象基本與各地的地域和經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)相適應(yīng)。沿海省份走私犯罪比較猖獗，因此，以涉嫌走私活動(dòng)的可疑交易居多。深圳和珠海毗鄰港澳，非法經(jīng)營(yíng)買賣外匯業(yè)務(wù)的地下錢(qián)莊較多，因此，外匯可疑交易的情況比較明顯。
洗錢(qián)者的伎倆
“廣告公司、咨詢公司、飯店、超市、酒吧、賓館、洗浴中心和夜總會(huì)等集中花現(xiàn)金的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，都是洗錢(qián)的好地方。
這些行業(yè)的共同點(diǎn)是，擁有充裕的現(xiàn)金流，成本可大可小難以查證，且有自己的銀行賬號(hào)可以提現(xiàn)。無(wú)論是‘黑錢(qián)’還是公款，大多通過(guò)用支票付賬后提現(xiàn)。從表面看，這些都是正常的經(jīng)營(yíng)，毫無(wú)特殊之處。但通過(guò)一進(jìn)一出，支票就變成了現(xiàn)金，從公家或者不明賬戶流進(jìn)個(gè)人腰包�！闭{(diào)查中，一位稅務(wù)專家如是說(shuō)。
中央財(cái)經(jīng)大學(xué)課題組的調(diào)查印證了這一點(diǎn)。通過(guò)對(duì)金融機(jī)構(gòu)工作人員反饋的調(diào)查問(wèn)卷進(jìn)行統(tǒng)計(jì)可發(fā)現(xiàn)，目前洗錢(qián)的主要領(lǐng)域集中在實(shí)業(yè)經(jīng)濟(jì)中。通過(guò)證券期貨業(yè)途徑洗錢(qián)的嚴(yán)重程度要略高于銀行業(yè)。
“一般服務(wù)性企業(yè)大多會(huì)配合洗錢(qián)，反正雁過(guò)拔毛，只要錢(qián)從賬上過(guò)一道，客戶滿意了，自己的回扣也不菲。比如，現(xiàn)在有些人專門(mén)開(kāi)洗浴中心和夜總會(huì)來(lái)洗錢(qián)，有很多廣告公司都在做洗錢(qián)，有些還以洗錢(qián)為主業(yè)。”一家廣告公司的老總說(shuō)，他們的客戶中有相當(dāng)一部分是國(guó)有企業(yè)。特別是卷煙廠、電信公司和電力企業(yè)。這些企業(yè)效益好，一次性洗一兩百萬(wàn)的錢(qián)很平常。他們?nèi)绻匆还P錢(qián)，會(huì)與廣告公司簽下一份廣告合同，合同上注明這筆錢(qián)用于該企業(yè)開(kāi)新聞發(fā)布會(huì)，而這個(gè)新聞發(fā)布會(huì)根本是子虛烏有。之后，企業(yè)會(huì)把支票打到廣告公司進(jìn)行套現(xiàn)，并得到廣告公司的正規(guī)發(fā)票。作為回報(bào)，廣告公司一般會(huì)獲得合同款20％的“活動(dòng)費(fèi)”。
證券期貨領(lǐng)域洗錢(qián)的手段也是多種多樣。在調(diào)查中遇到的一個(gè)例子是通過(guò)期貨交易洗錢(qián)。劉先生是東北地區(qū)某市的糧食經(jīng)銷商，他與當(dāng)?shù)劂y行等金融機(jī)構(gòu)建立了廣泛的聯(lián)系，又在河南某地開(kāi)設(shè)了獨(dú)立的子公司。他在東北開(kāi)出沒(méi)有真實(shí)交易的匯票到河南貼現(xiàn)，隨后將貼現(xiàn)資金轉(zhuǎn)投到鄭州和大連的期貨交易賬戶上，通過(guò)期貨賬戶轉(zhuǎn)化為自己的收入。在期貨交易中，他主要采用“分倉(cāng)”手段。從一個(gè)分倉(cāng)交易席位賬戶拋出，賬戶出現(xiàn)虧損；從另外一個(gè)交易席位賬戶秘密買入，形成盈利，從而將騙取的銀行資金通過(guò)期貨交易實(shí)現(xiàn)合法化。最后，名義賬戶虧損，無(wú)力償還銀行債務(wù)，形成銀行不良債權(quán)。
“保險(xiǎn)洗錢(qián)最主要的方式是所謂的‘長(zhǎng)險(xiǎn)短做’和‘團(tuán)險(xiǎn)個(gè)做’�！币患冶ｋU(xiǎn)公司的資深人士揭示了利用保險(xiǎn)洗錢(qián)的手法�！伴L(zhǎng)險(xiǎn)短做”就是通過(guò)購(gòu)買高額長(zhǎng)期壽險(xiǎn)，先一次性繳納全部保費(fèi)，保險(xiǎn)合同成立后過(guò)了很短時(shí)間就要求退保，按保單的現(xiàn)金價(jià)值拿回資金，以此完成洗錢(qián)過(guò)程。由于我國(guó)規(guī)定一個(gè)人可以同時(shí)購(gòu)買多份保單，洗錢(qián)者可以通過(guò)這種方法一次性漂白大量“黑錢(qián)”，并可以要求保險(xiǎn)公司將退保金打到與投保時(shí)不同的賬戶，有的甚至要求直接用現(xiàn)金退保。
目前一些國(guó)有企業(yè)的管理人員還通過(guò)“團(tuán)險(xiǎn)個(gè)做”方式侵吞國(guó)有財(cái)產(chǎn)。上述人士介紹：“保險(xiǎn)公司與企業(yè)合作一般采取‘團(tuán)單個(gè)做’加‘現(xiàn)金退�！姆绞�。具體的操作過(guò)程是，企業(yè)先以單位名義用支票購(gòu)買保單，將巨額資金分散到幾十個(gè)甚至上百個(gè)員工名下。多數(shù)情況下，普通員工對(duì)投保一事并不知情。很多時(shí)候錢(qián)就直接進(jìn)了高管自己的腰包。”
公安部反洗錢(qián)專家介紹，我國(guó)目前最重要的洗錢(qián)活動(dòng)是貪污、侵吞國(guó)有資產(chǎn)，內(nèi)外勾結(jié)詐騙或者盜竊金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)，并轉(zhuǎn)移至海外，每年數(shù)額達(dá)數(shù)千億人民幣。洗錢(qián)的途徑既有通過(guò)合法的金融機(jī)構(gòu)完成，也有通過(guò)地下錢(qián)莊出去的，其中以地下錢(qián)莊的洗錢(qián)活動(dòng)為主。地下錢(qián)莊通過(guò)從事洗錢(qián)、非法買賣外匯等各種非法活動(dòng)，協(xié)助不法分子將資金轉(zhuǎn)移出境。
據(jù)統(tǒng)計(jì)，2005年，全國(guó)公安機(jī)關(guān)、中國(guó)人民銀行和外匯管理部門(mén)共打掉地下錢(qián)莊及非法買賣外匯窩點(diǎn)47個(gè)，涉案金額折合人民幣1.7億元，罰沒(méi)金額共計(jì)人民幣1000多萬(wàn)元。（李建軍
楊光 對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)劉學(xué)武對(duì)本文亦有貢獻(xiàn)）
央行公布反洗錢(qián)報(bào)告 2005年涉案金額上百億元
報(bào)告中披露，2005年，中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局配合公安機(jī)關(guān)和其它部門(mén)成功破獲洗錢(qián)及相關(guān)案件50余起，涉案金額折合人民幣上百億元。
報(bào)告稱，2005年，中國(guó)反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)分析中心通過(guò)對(duì)大額和可疑資金交易報(bào)告及其它來(lái)源信息進(jìn)行分析和甄別，共移交可疑交易線索533份，涉及人民幣793.51億元，外幣折合美元8.32億元，涉及交易6萬(wàn)余筆，帳戶3906個(gè)。
中國(guó)反洗錢(qián)立法“探足”洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)的灰色地帶
全國(guó)人大常委會(huì)正在二次審議的反洗錢(qián)法草案刪去了此前對(duì)特定非金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)義務(wù)的具體規(guī)定，但仍保留原則性規(guī)定。這表明中國(guó)立法開(kāi)始“探足”房地產(chǎn)銷售、珠寶交易等可能出現(xiàn)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)的灰色地帶。
責(zé)任編輯：屠筱茵
